相続について教えてください。 損保会社の年金払積立傷害保険に夫が加入し、年金を毎年70万円程受け取っていましたが、8月に夫が死亡し、相続の手続きをしています。 今年も2月に年金を受け取り、10 月に私が相続して解約をし、140万円程受け取りました。 解約返戻金は所得ではなく、相続税の対象なので、源泉徴収されないという理解でよろしいでしょうか? 2月に受け取った年金に対しての確定申告はすべきでしょうか?夫は確定申告の対象外や相続税の申告など、どうしたら良いか詳しく教えていただけませんでしょうか? よろしくお願いします。 税金 ・ 132 閲覧 ・ xmlns="> 500 2月に夫が受け取った年金は、夫の準確定申告で夫の所得税の申告と納税をします 相続したので、夫が亡くなった時点の解約返戻金額(あなたが受け取った解約返戻金額ではない)を相続税の計算に含め、申告します あなたが解約した時点で、夫が支払った保険料より増えた額については、あなたの一時所得としてあなたが確定申告をします 既に年金受け取りも始まっていたものなので、経費(あなたが受け取った解約返戻金のうち保険料に該当する部分)がいくらなのかは保険会社に確認してください 普通は明細の書類が保険会社から送付されます ThanksImg 質問者からのお礼コメント ありがとうございました。 お礼日時: 2020/11/2 22:10
トップページ > 知恵袋 > 所得税 > 年金払積立傷害保険の必要経費について 年金払積立傷害保険の必要経費について No. 910 お名前:まかな カテゴリー:所得税 知恵袋 質問日:2012年2月21日 年金払積立傷害保険に加入しており、月々10, 000円の保険料を19年間支払ってきました。 その間に1, 650, 000円の契約者貸付を受けたら、年金支払開始の時点で元利合計が2, 607, 273円となってしまい、年金としては受け取れず、解約返戻金として803, 730円を受け取りました。一時所得として申告しなければならないとのことですが、必要経費の計算方法が分かりません。 通常は支払保険料総額が必要経費になるが、契約者貸付がある場合は、その元利合計額を差し引くと言われました。そのように計算してしまうと、結果がマイナスになってしまいます。 このような場合は、どのように考えたらよいのでしょうか。 No.
年金払積立傷害保険の保険金・満期返戻金に税金は発生するか? 年金払積立傷害保険は、ケガ・死亡すると保険金が受け取れ、保険期間中に無事に過ごせば満期返戻金が受け取れる保険だ。傷害・死亡の補償を確保しつつ一定の貯蓄性があるため一定の人気を誇る。また、満期返戻金は年金のように毎年一定額が受け取れ公的年金の補完として利用できなくもない。それでは年金払積立傷害保険で受け取る保険金・満期返戻金には課税されるのだろうか? 結論からいえば、ケガ・死亡を原因として受け取る保険金は非課税だが、満期返戻金(満期保険金)は課税の対象となる。正確には満期返戻金から支払った保険料を差し引いた分が雑所得となり、そこから控除を差し引いた額が所得税・住民税の対象となる。 ただ、年金払積立傷害保険の場合には満期返戻金を年金形式で毎年受け取るため、普通の積立傷害保険よりも計算が厄介になる。具体的には「雑所得=年間給付金総額-(給付年金額×支払い保険料/給付金支給総額)」という数式を当てはめることになる。 また、さらに厄介なのが年金払積立傷害保険の満期返戻金は源泉徴収(あらかじめ税金を差し引いてくれる)ではないため、普通は確定申告が必要になる。給与所得者であれば20万円以下の雑所得は確定申告が不要となるが、それを超えると確定申告が必要になる。もちろん確定申告に必要以上に拒否反応をする必要はないのだが。。。 以上のように、積立傷害保険の場合には満期返戻金だと課税される点に注意が必要だ。基本的には確定申告をすれば問題はないのだが、金額が大きい場合や他の保険や金融商品とも組み合わせているようなら、不安があるようなら、最寄の税理士に相談・確認してもいいだろう。税理士主催の無料の相談会に赴いて確認するのもいいだろう。無料相談会では、保険以外でも節税に寄与する情報も聞けるかもしれない。
5万円。したがって、雑所得の額は、総収入金額60万円-必要経費43. 5万円=16. 5万円となります。 雑所得が25万円以上の場合は、所得税が源泉徴収される 確定申告する際は、個人年金保険の支払先から届く「支払年金額等のお知らせ」に記載されている数値をもとに、雑所得の計算ができます(表3)。表3の例の場合には、①収入額から②必要経費を差し引いた、「③200, 000円」が雑所得になります。③の金額が25万円以上の場合は、③に10. 21%をかけて計算した金額が所得税・復興特別所得税として源泉徴収されるので、確定申告によって清算することになります。 表3 支払年金額等のお知らせ(例) ※生保会社によって様式は異なります 免責・禁止事項 このページは、保険、金融、社会保険制度、税金などについて、一般的な概要を説明したものです。 内容は、2018年4月時点の情報にもとづき記載しております。定期的に更新を行い最新の情報を記載できるよう努めておりますが、内容の正確性について完全に保証するものではございません。 掲載された情報を利用したことで直接・間接的に損害を被った場合であってもニッセンライフは一切の責任を負いかねます。 文章、映像、写真などの著作物の全部、または一部をニッセンライフの了承なく複製、使用等することを禁じます。 保険商品等の詳細については、ニッセンライフへお問い合わせください。
No. 1 ベストアンサー 回答者: Moryouyou 回答日時: 2020/02/26 19:28 補足も兼ねて、再投稿します。 他に確定申告する内容がなければ、 確定申告の必要ありません。 但し、住民税の申告は必要です。 他の収入が、 ①給与収入だけなら確定申告は不要です。 ②公的年金収入(老齢基礎年金、老理恵厚生年金等)が 400万以下なら確定申告は不要です。 ③他に収入がない場合も確定申告は不要です。 ④事業所得などで確定申告が必要な場合は、 この雑所得も申告が必要になります。 年金払積立傷害保険からの源泉徴収もないはずです。 前の質問との違いが下記にあります。 積立保険料と掛捨保険料の差から、 保険金-保険料=10. 4万 が雑所得となると推測されます。 かつ、5年で受け取りですから、 10. 4万÷5年=20, 800円が 1年あたりの雑所得です。 住民税の申告は必要となりますが、 他の収入にもよりますが、 年金払積立傷害保険の税金は、 せいぜい2, 000円程度です。 以上、いかがでしょうか?
5倍) 楽天銀行口座からの引き落としにする(+1倍) など 例えば、 毎月5と0のつく日 に アプリ で 楽天カードで支払う だけでも、 通常ポイント(+1倍)+毎月5/0の日(+2倍)+アプリ(+0. 5倍)+楽天カード(+2倍)= 5. 5倍のポイントゲット! 他にも「 お買い物マラソン 」などお得なキャンペーンが多いため、それを狙って買うのもおすすめです。 キャンペーンへの参加はエントリーが必要なので注意してください。 \スーパーポイントアッププログラムでお得に買い物/ \楽天市場で買い物するなら楽天カード/ 2. Yahoo! ショッピングのニトリショップで買う \ニトリ Yahoo! 店/ ニトリはYahoo! ショッピングにも出店しています。 Yahoo! ショッピングで買い物をすると、ニトリポイントは付きませんが、Tポイントが貯まります。 Yahoo! ショッピングには、ポイントアッププログラムがあって、条件を達成すると大量にTポイントが貯まります。 ポイントアップのためには、キャンペーンへのエントリーが必要なので注意してください。 Yahoo! ショッピングのポイントアップ条件はこんな感じです。 Yahoo! カードで支払う(合計3倍のポイント) アプリ+毎月5のつく日で買う(合計5倍のポイント) 毎月ゾロ目の日で買う(割引クーポン配布など) など \Yahoo! ショッピングで買い物するならコレがおすすめ!/ ヤフーカードを作る ポイントサイト経由でもっともっとお得に! ポイントサイトを経由して楽天市場やYahoo! ショッピングで商品を購入すると、 さらに1%ポイントが貯まります ! ニトリの家具をいつでも安くお得に買い物する方法5選！ネットショップ・クーポン活用法 - どさんこPTの節約術｜北海道のお得情報や節約術を紹介. ポイントサイトについてはこちらもご参考ください⬇ 3. 株主優待を使う ニトリの株を毎年2月末の権利確定日まで保有することで、5月頃に株主優待券が送られてきます。 この株主優待券を使うとニトリでの 買い物が1枚につき10万円まで10%OFF になります! 株保有最初の年で優待券5枚。1年以上保有すると100株で10枚、500株以上で15枚送られてきます。 他のキャンペーンなどとも併用して使用できる のでおすすめですよ。 ただし、 オンラインショップでは使用することはできません(実店舗のみ利用可能)。 しかし、問題なのがニトリの株価はだいたい 15, 000円前後で100株買うには 最低でも150万円近く必要 になります。 ニトリの業績はいいから余力があれば、株を買うのもおすすめだよ もう一つの手段として、 株主優待券をヤフオクやメルカリなどで買う方法 です。 だいたいの 相場は1枚1, 500円~2, 000円程度 です。 こちらで買った場合、 優待券の元を取るためには、2万円以上の買い物をする必要があります 。 ちなみに、ニトリの株主優待券は譲渡可能なので、他人からもらっても問題ありません。 4.
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さらにその後電動歯ブラシを Yahooショッピング で買ったのですが、Tポイント使って実質3, 000円になっただけでなく、2, 600ポイントが還元。なんだこの 無限お得ループ は!? ほとんどタダ やんけ! 私がニトリを Yahooショッピング で買ったほうが良いと激しく主張する意味を分かって頂けましたでしょうか? なぜYahooは大盤振る舞いするのか? しかしなぜこれほどポイント還元するのか?疑問に思ったので調べてみたところ、そこにはソフトバンクグループユーザーをロイヤルカスタマーとして捉え、楽天を超えてEC市場の覇権を握ろうとするYAHOOの思惑がありました。 ロイヤルカスタマーの醸成 2016年、集中的に実施したのがターゲットを絞ったポイント施策。「 ソフトバンク契約者 」「 Yahoo! プレミアム会員 」「 Tポイント会員 」「 Yahoo! JAPANカード会員 」といったヤフーグループ向けのポイント付与施策だ。 たとえば、1000万人以上を抱える「Yahoo! プレミアム」会員に向けたポイント施策では、「Yahoo! ショッピング」で商品購入すると"いつでもポイント5倍"を付与する施策を実施。 (出典: ヤフー小澤氏が語る「Yahoo! ショッピング2017年の戦略」と「2016年の振り返り」 ) なるほど、資本関係があるソフトバンクグループと連携することでお客を囲い込もうとしているわけですな。それでリピートしたくなるポイント還元に注力していると。それならば安心してこの波に乗っかるしかない! ※ Yahooプレミアム会員 未加入の方は、登録しておくと更にお得です。ソフトバンク・Yモバイルユーザーは無料でプレミアム会員になれます。 家具も無事届く 肝心の商品ですが、この通り無事に搬入完了。ニトリ実店舗で購入するのと何ら変わりはありませんでした。 いやーごちゃごちゃしていた本棚もこの通りスッキリ。書斎もGETできていい買い物でしたわい。 収納物がウォーレンの扉で目隠しされたことによってかなりスッキリしました。 まとめ 時の運となるアウトレットを除いた各購入方法をざっくりまとめると下記の通り。 ソフトバンク・Yモバイルユーザーは「 Yahooショッピング 」 上記意外は「株主優待」か「 楽天 」 がそれぞれBESTな選択。もはや実店舗購入は、実物確認以上の意味を見いだせないなぁ・・・。まぁいずれにしてもニトリ本体の売上になるので問題ないでしょう。 ニトリで高額家具購入検討中の方は是非上記割引術をご活用下さい。 今日の一句 "お値段を さらに割り引く Yショップ"