証券外務員二種試験を終えて思ったこと。 ここからは、私が証券外務員試験を終えて実際に思ったこと&試験前について疑問に感じていたことです。 証券外務員二種試験で計算問題を捨てる?それだけはダメ。落ちます。 ネットでは、証券外務員二種試験で計算問題を捨てることを選ぶ方が時々います。 しかし、計算問題だけで50点出題されます。 仮に計算問題を捨てるすると、合格が300点満点中210点以上なので、 残り40点分しか間違えることが出来ません。 5肢選択問題は知識題でのこり15問出題されるので、4問間違ってしまったら即不合格になってしまいます・・。今計算問題を苦手としていても、数問は正解できるようにしておきましょう! 模試を受ける必要はある?いいえありません。お金の無駄です。 模試を受ける必要はありません。なぜなら、問題集レベルの問題が7、8割できていれば、問題なく合格できるからです。資格学校が作る問題をどうしても解きたいという人は別ですが、わざわざお金を払ってまでやる価値はないです。 証券外務員二種試験で電卓は使えるの? 証券外務員二種試験では電卓を使えます。ただし、パソコンの画面上に表示されている電卓のみ使用可能で、電卓を持ち込むことはできません。使い方は簡単で、電卓が画面に表示されているので、マウスでカーソルを動かし、数字をクリックするだけです。 証券外務員二種試験は独学で合格できる? 一種外務員資格試験 なんとか合格… | 30’s 資格論. ここまでお読みいただいた方はお分かりかもしれませんが、証券外務員二種試験の難易度自体はそこまで高くないです。覚えることを覚えて要領よく勉強していけば、 2週間~1か月の独学で合格できます。 金融知識が皆無だった私でも、2週間の独学で合格することが出来たので、これから勉強を始める人でも十分独学合格は狙えます。 仕事が忙しいという方は、 配点からみた効率的な勉強方法を紹介しています! こちらをご覧ください。 証券外務員二種試験のおすすめテキストはうかる!シリーズ 証券外務員二種試験に独学で合格するのにおすすめなテキストはズバリ「うかる!シリーズ」です。僕は、うかる!シリーズのテキストと問題集だけで合格できました。逆に、テキストを複数冊買う必要は全くないので、自分で気に入った1つの参考書を使い込みましょう。 【おすすめ問題集】 【独学におすすめ問題集】 ネットでは、証券外務員二種試験の勉強のために多額の講座の受講を推奨する記事がありますが、この難易度の試験に何十万円も払う必要は全くありません。時間が限られていて、お金もかけたくないという人こそ、独学合格を目指してください。十分合格できますから。 まとめ:証券外務員二種試験の独学合格は計算問題攻略がカギ。 いかがでしたか?
試験画面の右上に「電卓」ボタンがあるので、そこをクリックすると電卓が使えるけど、windows付属の電卓より使いづらい! メモリ機能も桁下げ機能もないので、メモボードにいちいちメモしながら書いてたら時間がかかりました…。 そんなこんなで、模擬試験プログラムや問題集(うかる! 証券外務員一種 必修問題集)の巻末模試は1時間足らずで解けていたⅠ種試験ですが、試験が終わった時には残り時間が1時間になっていました(つまり100分、1時間45分かかったってことです)。 結果は!? 終了して試験室から退室したら、結果レポートをもらいます。 今回の結果は、「 あなたは、一種外務員資格試験を受験し、その結果、70%以上の得点であったことをお知らせします 」とあるので、無事合格ラインをクリアです。よかった~~~!! (※注: 外務員資格試験 よくある質問 より。 一般個人で受験すると、「 70%以上の得点であったことをお知らせします。 」という文言があると合格、「 70%以上の得点に至らなかったことをお知らせします。 」という文言がある場合は、不合格とのことです) 見直しは大事 そうそう、実は、最後に見直しをしていたら、なぜか間違ってクリックしていた箇所を2~3か所発見! 証券外務員試験 電卓持ち込み. あぶね~! !そのまま終了しなくてよかったよ!もしそのまま終了してたら落ちていたかもしれん(爆) あと、 代用掛目 (※信用取引で代用有価証券を委託保証金とする場合の現金換算比率)が、模試や問題集では80%で出題されているのが、本試験では 70% で計算するよう指示されていて、最初はいつもの癖で80%で計算していたりとか…。 問題文はちゃんと読みましょうw 10点問題をどれだけ取れるかがカギ 正直言うと、○×問題は70問中50問くらいしか取れなかったんじゃないかと思います。 そのくらい見慣れない選択肢が多かったです。 まぁテキストにはちゃんと書いてあるんでしょうけど、いちいちバカ正直にテキストを読む暇がなかったんで…。 ただ、○×問題は全問正解したとしても140点にしかならないので、7割以上得点できればここはそんなに重要ではないです。 それよりも、残りの 300点分(10点問題30問)で最低7割、できれば8割 は得点できるようにしましょう。 (※ うかる! 証券外務員一種 必修問題集 、 U-CANの証券外務員一種 予想問題集 【予想模擬試験つき(2回分)】 (ユーキャンの資格試験シリーズ)など、市販の問題集に掲載されている10点問題が解けるようになれば大丈夫です。) そうすると、○×問題が多少できなかったとしてもトータルで合格点(308点)を取ることができます。 というか、10点問題で7割を切ると、残りの○×問題で5問正解しないと1問分のリカバリできないので、ここで7割を切ると結構苦しくなります。 それでも、ちょっと救いなのは外務員試験は、5肢問題は1択または2択で出題されるんですが、正解(または誤り)を2つ選ぶ問題は、1つの正解につき5点がもらえる点です。 解らない選択肢だからと諦めないで、なんとか1問につき5点は確保したいですね。 法改正・追補のチェックもお忘れなく あ、前日にチェックしておいた法改正箇所(というかテキストの追補?
10点問題3問目 損益計算書 の穴埋め 問題:下の 損益計算書 に当てはまる数字を下記の5つの選択肢から選べ。 (試験では画像のようにどの数字を足すのか引くのか書いてありませんでした。) 損益計算書 に関する問題は〇×形式の2点問題でも出題されることが多いので、手で書いて覚えるのがおすすめです。2、3度書いてみると覚えられます。 ちなみに損益通算なども詳しく記載している日系出版のこちらの参考書は独学する方におすすめです。僕はこれを使って2週間で合格しました。 債券業務から出題された計算問題 債券業務は、 金融商品取引法 と協会定款諸規則と並んで超重要分野です。配点が非常に高く、〇×問題や5肢選択問題でも複数問出題されるので必ずマスターしておきましょう。 10点問題4問目 パリティ 価格と乖離率 問題:次の条件の利付 転換社債 について、 パリティ 価格および乖離率はいくらか? 転換価額○○ 転換社債 の 時価 △△ 株式の 時価 ◆◆ パリティ 価格は 転換社債 を株式に転換した場合、1 転換社債 はどのくらいの株式価値があるのかということを求められます。 パリティ 価格=株価÷転換価額×100 で求められますが、少し覚えにくいので私は語呂合わせで パ ンツ 買 っ て !っと覚えていましたw 乖離率は、 転換社債 の 時価 ー パリティ 価格÷ パリティ 価格×100で求めることが出来ます。 パリティ 価格は、転換価額であるのに対し、乖離率では 転換社債 の 時価 である点に注意しましょう。 私は試験本番の時、 パリティ 価格は問題集でもそこまで重要視されていなかったのでうろ覚えで回答しましたが、パンツ買って!の語呂を覚えていたので無事正答できましたw ちなみに パリティ 価格ってなんだ?って方のために、こちらの記事で詳しく解説しています。 10点問題5問目 債券投資計算 問題:利率年××%の利付 国債 を○○円で買い付けたところ、2年後に◆◆円に値上がりしたので売却した。所有期間利回りはいくらか。 はい、きました。 債券投資計算!!
子育てで「机に向かう」ということができそうになかったので(鉛筆と紙を前にすると子供がお絵描きしたくて集まってきます)、「鉛筆を一切使わない勉強」を追求しました。現在住んでいるところが車なしでは生活できない場所なので、カーオーディオとスマホをBluetoothで繋げて講義を聴くことに一番時間を使いました。問題を解くのに時間がとれなかったので、問題を解いては何度もその部分の講義を聴くと言うことを繰り返しました。 計算問題だけは自分の手を動かさないと出来るようにならないので、トイレでスタディングの問題を繰り返し解きました。結果としては本番の環境に近い状況(PCの中の電卓しかつかえない)で演習できたので逆に良かったんだと思います。 どんなときも前向きに問題に取り組めればどんな試験も怖くない気がします。子供にスマホを奪われて追いかけながら、「試験場で静かに問題を解かせてもらえるなら絶対受かる」と思ったことが何度もあります。現在、診断士試験に取り組み始めましたが、同じような気持ちで試験に向かえるように頑張って行きたいと思います。
今日は有給休暇をとって、横浜駅西口のプロメトリックテストセンターで 外務員Ⅰ種試験 を受けてきました。 新宿や渋谷にもテストセンターがあるのに、なんで横浜まで行ってるんだ!? というツッコミはなしでw お盆だというのにたくさんの受験生が!
(1)暦年贈与で、贈与税の申告を行う場合 贈与税の申告書 上記サイトの№1を作成する必要があります。 (2)相続時精算課税の適用を受けて申告する場合 相続時精算課税選択届出書 上記サイトの№1と№6と№17を作成する必要があります。 (3)贈与税の申告上、配偶者が贈与税の配偶者控除という申告要件のある規定を受ける場合 上記サイトの№1と№2を作成する必要があります。 配偶者の戸籍謄本又は抄本 受贈者の戸籍附票の写し 控除の対象となった居住用不動産に関する登記事項証明書 受贈者の住民票の写し 申告をする場合には、以下のサイトの №12に申告の仕方が記載されておりますので、参考にしてみてください。 6.納税方法は? 税金は、税務署だけでなく金融機関や郵便局の窓口でも納付可能となっております。 注意点 上記の場合には、追加で罰則の税金が取られますので気をつけましょう! 申告期限までに申告しなかった場合 実際にもらった額より少ない額で申告した場合 納税が期限に遅れた場合 大体年利15%程度支払う必要があると考えておてください。 7.贈与税を一括で払えない場合どうすれば良いか? 贈与税もほかの税金と同様、原則として現金で一括して納めるのが原則ですが、延納という納税方法が認められています。この延納とは一定の要件をクリアすれば5年以内の年賦により納税が可能となります。 延納するための手続は? 延期しようとする贈与税の納付期限又は納付すべき日(延納申請期限)までに、延納申請書に担保提供関係書類を添付して税務署長に提出することが必要です。 上記のURLで必要な書類はすべて揃いますのでご確認ください。 ※ 相続税に関しては、相続した不動産等で納める「物納」が認められていますが、贈与税では物納は認められません。物納は相続税の場合のみ認められる特例なので気をつけましょう。 延納の詳細につきましては、 相続税が一括で払えない!そんな時には延納申請を! 【ホームズ】贈与税とは？贈与税の意味を調べる｜不動産用語集. をご覧ください。 8.贈与税を納めなかったらどうなるか? 納付すべき贈与税があるにもかかわらず、申告漏れがあったり申告を怠ったりした場合には、加算税や延滞税を課せられ、さらには刑事罰という非常に重いペナルティが課せられてしまいます。意図的であれ非意図的であれ、申告や納税を怠り、又は誤ると結果としてペナルティが課せられ、追加で多くの税金を支払うこととなります。 9.贈与税を払い過ぎていたらどうしたら良いか?
贈与をしたことがある人は贈与税を支払わなければいけません。 しかしながら、実際の贈与税はいくらであるのか計算することが出来ますか。 贈与税の計算が出来れば、申告すべき納税額を正確に把握したうえで、お金の管理をすることが出来るようになります。 今回は、贈与税の計算方法を中心にお伝えしますので、贈与税の金額から贈与税の制度について改めて考えてみたいという人に是非お勧めです。 また、贈与税を抑えるための方法、時効制度についても触れていますので贈与税についてある程度知識のある方にとっても復習となる内容になっておりますので、最後までお読みいただければ幸いです。 贈与税とは? 【簡単シミュレーション付】贈与税の計算方法と６つの節税方法を解説. それでは、贈与税とは具体的にどのような税金のことを指すのでしょうか。 贈与税の概念について概説し、対象となる取引について見ていきます。 また、申告時期についても確認しますので、贈与税の全体像について把握することが出来ます。 贈与税とはどのような税金か? 贈与税とは、 誰かから誰かに贈与を行った際に発生する税金 というのが簡単な説明となります。 ここで、あるものをただで譲るのが贈与で、あるものを有償で譲るのは売買等の取引となることを念のため確認しておきます。 また、贈与は法律行為の一つと考えられますので、 贈与が成立するためには、贈与をする者と贈与をされる者との間で、贈与の認識が一致している ことが必要です。 贈与とはどのようなものか? さて、それでは「贈与」に当たる行為とは、どのような行為のことを指すのかについて見ていきます。 例えば、 (1)現金を見返りなく譲り受けた場合、(2)ある特定のものを見返りなく譲り受けた場合、(3)家族から返済の予定のないお金を借りた場合、(4)お金の支払いをしていないのに財産の名義が自分の名前が入った場合 が考えられます。 (1)や(2)などは一般的に考えられる贈与の行為ですので想像がつきやすいと思いますが、(3)や(4)についても税務上贈与に当たると考えられています。 更に具体的な判断については、税理士等の専門家に相談するのが良いでしょう。 贈与税はいつ申告することになるのか? 上記で挙げたような贈与行為を行った場合には、贈与税の申告をしなければいけない可能性があります。 贈与税の申告については、毎年1年間に発生した贈与分の金額を翌年の2月初めから3月15日までの期間で税務署に申告の手続きを経ることになります。 この場合に、贈与税の申告のための書類をご自身で作成するか、相談先の税理士に依頼して作成されたものをご自身の住所地の管轄の税務署に申告するという手続きが必要です。 具体的な贈与税の計算方法とは?
平成27年4月1日から平成31年3月31日までの間に、20歳以上50歳未満の方(以下「受贈者」といいます)が、結婚・子育て資金のために、金融機関等との一定の契約に基づき、受贈者の直系尊属(父母や祖父母など。以下「贈与者」といいます)から 次のいずれかを満たす場合 には、信託受益権又は金銭等の価額のうち1, 000万円までの金額に相当する部分の価額については、金融機関等の営業所等を経由して『結婚・子育て資金非課税申告書』を提出することにより贈与税が非課税となります。 さらに詳しい詳細は、 結婚のために贈与したら非課税?2015年4月から新制度! をご参照ください。 まとめ 贈与を受けた場合には、申告しなければならないケースが多く存在していることがわかったでしょうか? 贈与税の申告はご自身で行うことも可能です。しかし、節税できる方法があるにもかかわらず、ミスをして特例を受けられないことも想定されるため、贈与税に詳しい税理士に頼んで作成してもらったほうが確実ではないでしょうか。 贈与税の関連記事 この記事の監修者
贈与税の申告をされたご経験はありますか? 親から一度は贈与を受けたことがある方は多いのではないでしょうか。 贈与とは、一方が自分の財産を無償で相手に与え、これを相手が受け入れることです。 両親からお金をもらえばこれも贈与に該当してきます。 贈与受けた場合には、本来であれば申告をしなければならないことを知っていたでしょうか? 今回は贈与税の申告について説明していきます。 1.贈与税の申告書を提出しなければいけないのは誰? (1)暦年課税の場合 税額が算出される人 贈与税は1月1日から12月31日までの1年間を単位として課税されます。 1年間に贈与を受けた財産の額が基礎控除額の110万円を超える場合で、税額が算出される人は贈与税の申告書を提出しなければなりません。 配偶者控除の適用を受ける人 『贈与税の配偶者控除』とは、配偶者から居住用の不動産、または、これを購入するための資金を贈与されたときに、最高2, 000万円まで贈与税の課税価格から控除されるものです。 配偶者控除の適用を受ける人は、必ず申告書を提出しなければなりません。 特例の適用により納付税額がゼロとなった場合であっても、申告書の提出が必要になるので要注意 です。 ※申告書の提出を忘れると納付税額がゼロでなくなる可能性あるので注意が必要です! 2.相続時精算課税制度 等を選択した場合 相続時精算課税制度や住宅取得等資金の特例の適用を受ける人は、贈与税の申告書を提出しなければなりません。特例の適用により納付税額がゼロとなった場合であっても、申告書の提出が必要になるので要注意です。 ※申告書の提出を忘れると納付税額がゼロでなくなる可能性があるので注意が必要です! ※「相続時精算課税制度」については こちらの記事 で、「住宅取得等資金の特例」については こちらの記事 で、詳しく説明しております。 3.贈与税の申告期限と納付期限はいつ? 贈与税の申告期限と納付期限は以下の通りです。 相続税や所得税とは異なる ので注意しましょう。 申告期限 財産の贈与を受けた年の翌年の2月1日から3月15日 納付期限 申告期限と同じで、財産の贈与を受けた年の翌年の3月15日 4.贈与税の申告はどこに提出する必要があるの? 相続税の申告書は、被相続人(遺産を遺して亡くなった方)の住所が日本国内であれば、被相続人の住所地を所轄する税務署長に提出することになります。しかし、贈与税の場合には、もらう側、つまり受贈者(贈与を受けた人)の住所地を所轄する税務署長に提出することになります。 ※ 相続税とは提出先が違うので注意が必要 です。 贈与税の申告は、基本的に受贈者一人で行っていきます。相続税の申告は、相続人全員でまとめて行うことが基本なので贈与税とは異なります。 5.申告時に必要な提出書類は何?
お金を譲り受けるとかかってしまう贈与税ですが、中には例外も。どのような場合だと贈与税をなくし非課税にすることができるのでしょうか? 1. 居住用不動産を贈与するとき 配属者に相続する場合、基礎控除の110万円の他に2, 000万円までは配偶者控除を受けられます。配偶者控除を受けるための条件は下記の通り。 ・婚姻期間が20年以上の夫婦であること ・居住用不動産又は居住用不動産を取得するための金銭の贈与であること ・贈与を受けた翌年3月15日までに、取得する不動産に贈与を受けた者が住んでおり、その後も引き続き住む見込みであること 2. 相続時精算課税を用いたとき 60歳以上の親や祖父母が、20歳以上の子や孫に贈与する場合のみ適用でき、2500万円までは税金をかからなくできる制度です。 利用する場合は、まず贈与を受けた翌年の2月1日から3月15日の間に贈与税の申告を行います。その後贈与者が亡くなった際に、相続財産と合計した金額を基に算出した相続税額から、すでに収めた贈与税相当額を控除する納税方法になります。 相続時精算課税の適用を受けた場合、110万円の基礎控除を受けることはできませんが、財産の種類や額、年数や贈与回数に関係なく、2500万円までは税金がかからなくなります。(2500万円を超えた場合、超えた部分に20%の贈与税が課せられます) 3.
贈与税を払いすぎていたら更正の請求を行ってください。 更正の請求(還付のための申告)は、法定申告期限から原則として6年以内に限り認められます。 10.教育資金1, 500万円まで贈与が非課税に? 平成25年4月より「祖父母からの教育資金の一括贈与にかかる贈与税の非課税制度」が開始となりました。 この制度は、金融機関等との一定の契約に基づき、子供一人につき1, 500万円までの贈与が非課税になる制度です。ただし、注意点としては子供が30歳までに使いきれず資金が口座に残った場合は、残額に対し贈与税が課税されることとなっております。 対象となる教育費は、『学校の教育費』と『学校以外の教育費』の2つに区分されます。 対象になる教育費とは何があるのでしょうか?