妻名義の生命保険料について、夫側・妻側どちらで年末調整を行うべきなのでしょうか?当然ですが、両方ともで申請するのは重複となりNGです。 基本的には「保険契約者=保険料支払者」が原則なので妻名義の生命保険は妻側の年末調整で申請となりますが、「保険料を支払っているのが夫」ということを明らかにできれば夫側の年末調整での申請が可能です。国税局のホームページにもわかりやすい説明があるので心配な方は参考にしてみて下さい。→ 国税局 「令和3年分 給与所得者の保険料控除申告書」の書き方と記入例 「保険料控除申告書」は、自分の該当する項目がない場合、提出しなくてOKです。 ただ、会社によっては提出を求められるケースもあるようです。その場合は、下記画像 赤枠内 に名前・フリガナ・住所を記入し提出しておきましょう。 上記画像の 青枠部分 生命保険料控除・地震保険料控除・社会保険料控除・小規模企業共済等掛金控除を申請する場合は、次の記事を合わせてご参照ください。 青枠① :生命保険料控除 ■ 年末調整、生命保険料控除申告書記入例と書き方。契約者名義が妻の場合は? 青枠② :地震保険料控除 ■ 地震保険料控除の書き方と計算方法。年末調整・確定申告の記入例付き 青枠③ :社会保険料控除 ■ 年末調整:社会保険料控除の書き方と記入例。国民健康保険支払先は? 青枠④ :小規模企業共済等掛金控除 ■ 年末調整:小規模企業共済等掛金控除の書き方と記入例。iDeCo加入者は必見!
給与所得者の配偶者控除等申告書の記入 本人の合計所得金額が1, 000万円以下で、配偶者の合計所得金額が133万円以下の場合に記入します。 <↓記入に該当する場合> 配偶者の氏名、マイナンバー、生年月日等記入します。 その後、2段目左側の欄に、配偶者の給与収入の合計金額およびそこから給与所得控除を差し引いた給与所得金額、その他の所得金額を記入し、それらを合計した所得金額を記入します。 上記合計所得金額を、2段目右側の判定欄に照らし合わせ、該当する区分にチェックを入れ、区分IIに該当する数字を記入します。 最後に、3段目の控除額の計算表に、区分I(本人の区分)と区分II(配偶者の区分)をあてはめ、配偶者控除にあたる場合は右側の配偶者控除の欄に、配偶者特別控除にあたる場合は右側の配偶者特別控除の欄に該当する控除額を記入します。 3-3-4. 所得金額調整控除申告書の記入 本人の給与の収入金額の合計が850万円を超え、本人が特別障害者または同一生計配偶者か扶養親族が特別障害者、または扶養親族が23歳未満の場合に、該当要件にチェックをつけ、その者についての情報を記入します。 なお、上記以外に、 給与所得と公的年金の両方がある場合にも所得金額調整控除を受けることができますが、この場合は年末調整では申告できず、確定申告をしなければなりません 。該当する方は、ご注意ください。 4. 共働き夫婦の妻が書く年末調整書き方と記入例。生命保険料はどうする？ - 金字塔. まとめ:年末調整の用紙は会社から配布される3種類をもれなく提出! 年末調整の用紙は、 「○年分 給与所得者の扶養控除等(異動)申告書」 と 「○年分 給与所得者の保険料控除申告書 」 、 「○年分 給与所得者の基礎控除申告 兼 給与所得者の配偶者控除等申告 兼 所得金額調整控除申告の概要」 の3種類です。どれも年末調整の時期になると、勤務先から配布されます。個人としての準備は不要ですが、保険料控除証明書等、 添付が必要な書類については、該当者本人が揃えておく 必要があります。 また、この3種類の用紙は、たとえ該当する控除がない場合でも提出が必要な会社は多いので、会社の担当者の指示に従い期限内に提出するようにしましょう。
給与所得者の基礎控除申告書 あなたの本年中の合計所得金額の見積額の計算の欄には、給与明細書などを参考に2020年中の「給与所得の収入金額」に記載します。その金額を申告書の裏面に掲載されている「給与所得の金額の計算方法」に当てはめて所得金額を計算します。給与所得以外に所得がある場合は、2020年中の合計所得金額の見積額を記載します。 そして、判定欄のA・B・Cいずれかを区分Ⅰに転記し(合計所得金額の見積額が1000万円超の人は空欄)、かつ「控除額の計算」を合計所得金額の見積額に当てはめ、表右側の該当する金額を「基礎控除の額」に転記します。 2. 給与所得者の配偶者控除等申告書 配偶者に関する事項を記入し、配偶者の本年中の合計所得金額の見積額の計算の欄には、上記1と同様に配偶者の給与明細書などを参考にして、2020年中の「給与所得の収入金額」に記載します。その金額を申告書の裏面に掲載されている「給与所得の金額の計算方法」に当てはめて所得金額を計算します。給与所得以外に所得がある場合には、2020年中の合計所得金額の見積額を記載します。そして、判定欄の(1)~(4)のいずれかを区分Ⅱに転記し、かつ区分Ⅰ・Ⅱに記載したアルファベットと数字を基に、配偶者控除の額または配偶者特別控除の額を一覧表の中から該当するものを転記します。なお、区分Ⅱの欄が(1)または(2)の場合は配偶者控除の額の欄に、(3)または(4)の場合は配偶者特別控除の額の欄に金額を転記します。 3. 所得金額調整控除申告書 収入金額が850万円を超え、かつ扶養親族が特別障害者であること、または23歳未満(1998年1月2日以後生まれ)などに該当する場合(制度の詳細は後述)には、要件欄のいずれか該当する項目にチェックをします。要件欄の指示に沿って「☆扶養親族等の欄に該当する扶養親族等に関する事項と、「★特別障害者」の欄に障害の状態や交付を受けている手帳の種類などを記載します。 2020年の年末調整では基礎控除において今まで一律の控除額だったものが、所得ごとに控除額が異なる ようになりました(詳細は後述)。所得金額調整控除は、2020年に新設された制度です。そのため、2019年末の年末調整から大きく記載項目に変更がありました。直接税額に影響が出るのは収入金額が850万円を超える従業員に限られますが、申告書の変更箇所への記載は全ての従業員が必要になります。事前に記載ポイントをまとめて従業員に周知するようにしましょう。 また、配偶者控除および配偶者特別控除についても、基礎控除額が変更されたことにより、基準となる給与収入金額の上限も変わるのでいま一度確認しましょう。 3 「給与所得者の保険料控除申告書」の書き方 1.
控除証明書や配偶者の年収の証明が年末調整に間に合わない!諦めるしかない? iDeCoは年末近くに始めない方がいい? いえいえ、間に合わなくても税金を取り戻す方法が2つありますよ(^^) 残念ながら「自己申告制」です この記事では年末調整について、よくある質問にやつまずきやすいポイントについて解説しました。 私は十数年、年末調整業務に携わり、たくさんの会社のたくさんの従業員さんの年末調整を見てきました。 でも、 残念ながら、全く分からないまま提出している人がほとんど です。 例年やっていて、たまたま去年との違いを気づくことができる人もいますが、何百人と対応していればこちらからは気づきません。 気づいたとしても本来、確認してあげる義務はないのです。 あくまで「善意」で「気づいた人だけ」救済することができました。 でも、それに違和感を感じていました。 日本の税金は「申告納税方式」自分で計算して申告する方式です。 それなのに仕組みを知っている人はごくわずか。 この経験が私をファイナンシャルプランナーにしたといっても過言ではありません。 知っていることで大事なお金を守ることができる。 ぜひ、年に一度の手続きを億劫がらずに少しだけ関心を持ってみてくださいね。 ママが身を護るためにも知っておきたいお金の知識は、メルマガでも配信しています。
妻・16歳以上の子ども・親を扶養している場合の年末調整 妻を扶養してる場合は、配偶者控除申告書という別用紙で色々と書くのですが、それ以外。つまり子どもや自分の親などを扶養していると申告する場合はどうしたらいいか、という部分です。 【シングルマザー・ファザー・障害者・学生さんの年末調整】損している人多数の項目! 日本の所得税は「自己申告方式」 マネーリテラシーの低い日本人は、これがアダとなって損していることがとっても多いです。 特にシングル親や障害があるなどの場合は声高に言いふらしたりしないため、誰も気づいてくれません。自己申告方式ですから、ぜひしっかりと自己申告を! 【年末調整】共働きの場合は16歳未満の子供をどちらの扶養に書くか検討する 共働きでも「子供はお父さんの扶養につけるもの」と漠然と思いこんでいることが多いです。ですが、実はあえて母に着けたほうが得なケースもあります。16歳未満は扶養にしてもどうせ税金は安くならないからどっちでもいいんじゃない?・・・・じゃ、ないんですよー!!! 給与所得者の基礎控除申告書 兼 配偶者控除等申告書 兼 所得金額調整控除申告書 扶養で働いている妻がいる場合、年末調整は本当にややこしくなりました。どこに何を書いたらいいのか。あなたって誰なんだ。配偶者ってどっちのことなんだ。所得調整控除って書くんか書かないんか!!!!キーーーーーー!!!ってなると思うので、どこに誰の何を書くのか完全図解! 【図解!】令和2年分基礎控除・配偶者控除・所得調整控除等申告書の書き方 給与所得者の保険料控除申告書 ここからは扶養以外で税金の負担を少なくしてもらうために各種申告をするための用紙です。 国の制度で守り切れない部分は自分たちで何とかしてもらう。その代わり節税という形で負担を減らすという目的のものが、対象となっています。 年末調整の生命保険料控除はハガキで確認。わからなければ全部出して大丈夫。 年末調整といえば保険会社のハガキと思っている人は多いですよね。保険も実はいろいろあるのですが、年末調整に関しては深く考えなくても保険会社が送ってきてくれるはがきを頼りにしておけば大丈夫。 火災保険は年末調整で使えません!『地震保険』を払ったら提出を! 実は意外と漏れている人が多いのが地震保険。毎年払いでないと余計に「毎年じゃないから忘れる」のかもしれません。火災保険はダメでも地震保険は使えますし、「地震保険」という名称じゃないものでも使える場合があるので、きちんとハガキをチェック!
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B6サイズは、一般的なノートサイズであるB5の半分の大きさです。 コピー用紙がA4サイズしかない場合には、その半分である「A5サイズのオリジナルノート」を自作するのがおすすめです。 身近にある物で作ることが、今回のテーマでもありますので、家にある物を活用してオリジナルノートを作っていきましょう。 準備する材料と道具 【表紙用】B5サイズのデザインペーパーや厚めの紙(古いノートの表紙を使ってもOK) 【中身の紙】B5サイズのコピー用紙(A4サイズなら100均でも購入できます) カッターナイフ 定規 ホチキス(180℃開くタイプ) クリップ2個 消しゴム カッティングマット 表紙の紙を用意する 表紙には厚めの紙が必要ですが、厚すぎると折り曲げられないので、適度な厚さの紙を用意しておきましょう。 一般的なノートの表紙をイメージして、同じくらいの厚さの紙を用意すればOKです。 100均などで購入できるデザインペーパーも活用できます。 可愛い柄がたくさんあるので、好きな柄を選ぶのも楽しいでしょう。 あらかじめB5サイズのデザインペーパーを選ぶことが、簡単に作るポイントです。 今回は手抜きして、使い終わったノートの表紙を再利用します。 気に入っている表紙なら、再利用するのも悪くはないアイデアではないでしょうか?