あなたが親に扶養されており、あなたの収入が1年間で130万円以上 ※ になると 社会保険の扶養 から 外れてしまいます 。 ※あなたの親が社会保険に加入している場合に限ります。 ※仮想通貨や給料等の収入の合計が130万円以上。ただし、定期的な収入(頻繁な売買やアルバイトの給料など)じゃなければ扶養から外れない場合があります。くわしくは加入している保険組合にてご確認ください。 社会保険の扶養から外れると、自分で国民健康保険に加入して保険料を支払うことになります。 保険料は安い金額ではないので、自分で支払うことになる場合は覚悟しましょう。以下で保険料のシミュレーションをしています。 自分で支払う保険料はどれくらい? たとえば仮想通貨の収入が130万円だとすると、国民健康保険料は年間で 約14万円 になります。 また、あなたが20歳以上なら 国民年金 の保険料も支払うことになります。国民年金の保険料は年間 約20万円 です( 免除 の申請をすれば全額免除は受けられませんが、半額免除を受けられば約10万円に減額されます。ただし、世帯主(たとえば親)がたくさんお金を稼いでいる場合は免除を受けることはできません)。 ※経費は0円としています。 ※国民健康保険については 国民健康保険とは? 扶養控除等申告書ってなに？ 家族がいると税金が安くなる | 確定申告や年末調整のページ. を参照。 ※保険料は こちらのページ でシミュレーションを行いました。 ※東京都世田谷区、年齢39歳以下、加入者1人としてシミュレーションしています。 確定申告をする必要は? ビットコインなどの仮想通貨の利益があったときは基本的には 確定申告 をして所得の申告をすることになります。 ※ただし、合計所得が48万円以下なら申告しても所得税は0円になります。 ですが、あなたがアルバイトをしながら仮想通貨の利益もある場合、仮想通貨の利益が 1年間で20万円以内 なら確定申告をする必要がありません。 したがって、所得の申告などをするのが面倒なひとは 仮想通貨の利益を20万円以内 に調整しておくことをオススメします。 20万円以内なら確定申告は不要 あなたがアルバイトなどで給料をもらっている場合、仮想通貨の利益があれば税金が加算されますが、給料をもらっているひとは雑所得(仮想通貨の利益)が1年間(1月~12月まで)で 20万円以内 ならば 確定申告 をしなくてもいい決まりになっています。 ※経費は0円としています。雑所得の計算式などは 雑所得とは?
ここまでは配偶者控除・配偶者特別控除の対象になるかどうかの判定方法を見てきました。 あわせて 配偶者本人の税金(所得税・住民税) についても見てみましょう。 こちらは「所得」の計算と違って、 基礎控除や生命保険料控除・社会保険料控除などがあれば引けます 。 既に「2」で計算したように 所得の合計=60万円 です。 さらにここから基礎控除と生命保険料控除・社会保険料控除などを引きます。 もし基礎控除だけしか引けない場合は 所得税:(60万円-基礎控除48万円)×約5%(最低税率)=約0. 6万円 住民税:(60万円-基礎控除43万円)×10%(一律)=1. 7万円 合計: 約2. ダブルワークの場合、社会保険はどうなる？加入条件や注意点 | Crarepo（クラレポ）. 3万円(年間の負担) ※所得税の基礎控除は48万円、住民税は43万円。 既に「2」で計算したように所得の合計=36万円です。 基礎控除48万円(住民税43万円)を引くとマイナスになる ので、所得税も住民税も課税される部分はありません。 税金は0円になります。 まとめ パート収入も年金もある場合は、給料と年金のそれぞれで「所得」を出して計算します。 配偶者控除や配偶者特別控除の詳細については次の記事もあわせてお読みください。 年末調整の手続については次の記事をお読みください。 年末調整書類の記載方法については次の記事をお読みください。 基礎・配偶者・所得金額調整控除申告書
この記事では、 扶養控除 についての概要説明と、種類ごとの控除額についてご紹介させていただきます。また、申請方法(年末調整や確定申告の記入例)も記載していおりますので、良かったら参考にしてみてください。 扶養控除とは 16歳以上で合計所得金額48万円以下の親族を扶養している方は、年末調整や確定申告で扶養控除を受けることができます。 扶養親族1人あたりの控除額は次のとおりです。 【扶養控除の控除額一覧】 一般の扶養親族(16歳未満) 0円 一般の扶養親族(16歳以上) 所得税:38万円 住民税:33万円 特定扶養親族(19歳~22歳) 所得税:63万円 住民税:45万円 老人扶養親族(70歳以上)で同居している 所得税:58万円 住民税:45万円 老人扶養親族(70歳以上)で同居していない 所得税:48万円 住民税:38万円 例えば、16歳の子供1人と66歳の親1人を扶養している場合、所得税で76万円(38万円×2人分)、住民税で66万円(33万円×2人分)、自分の所得から引くことができます。所得税・住民税ともに10%の税率であった場合、所得税(76. 000円)、住民税(66. 雑給とは？給与との違いは？定義の解説から仕訳例まで紹介 | クラウド会計ソフト マネーフォワード. 000円)で合計142. 000円税金が安くなります。 また、扶養控除は、扶養親族(子供・親など)の「年齢」や「同居してるか・してないか」によって、控除額が違うのでその点だけしっかり押さえ、控除額で損をしないようにしましょう。 特定扶養親族(19歳~22歳)は忘れやすい!? 忘れやすいのが控除額も大きい「特定扶養親族(19歳~22歳)」です。特に年末調整では、毎年同じことを書くので忘れがちです。損をしないようにご注意を! 16歳未満の子どもは?
年末調整をしてもらわないと会社は「1年間の正確な税金」を調整してくれません。なので、税金を支払い過ぎている場合でも税金は返してもらえません。 たとえば「そんなに稼いでいないのに給料から税金が 引かれてる! 」という方も、1年間に稼いだ金額が103万円以内なら所得税は0円なので税金は返金されますが、年末調整の書類を提出しなければ返金されません。 ※103万円以内なら 所得税が0円になる理由についてはこちら を参照。 ※そんなに稼いでいないのに給料から税金が引かれてる場合については アルバイト先の給料少ないのに税金が引かれている?なんで? を参照。 年末調整をしてなくてもお金が戻ってくる?確定申告をしよう 年末調整の書類を出していない人は永久に税金が返ってこないわけではありません。 年末調整の書類を出し忘れてしまった人は 確定申告 をすると、支払い過ぎている 税金がキャッシュバックされます 。 勤務先からもらった 源泉徴収票 があればアルバイトやサラリーマンの確定申告はとてもカンタンです。年末調整の書類を出していない人は確定申告にトライしてみましょう。 確定申告で税金を返してもらうには?いつまでにやればいいの? 今は ネットでかんたんに申告書を作成 できるので、今まで一度も確定申告したことがないというアルバイトなどの方も安心してください。また、税金を返してもらう手続きは年末調整をやり忘れた年の 翌年1月1日以降 から受け付けてもらえます。 たとえば、2020年1月~12月までの収入における税金を返金してもらう場合は2021年の1月以降に確定申告をすればOKです(5年以内までなら返金を受け付けてくれます)。 確定申告のながれ STEP➊ 源泉徴収票 など必要なものを用意する STEP➋確定申告書を作成する STEP➌確定申告書を郵送する(支払い過ぎた税金がキャッシュバックされる) ※税金を返してもらう手続きは年末調整をやり忘れた年の 翌年1月1日以降 から受け付けてもらえます。 以上のように、アルバイト先に年末調整をするための書類を提出しないでそのままにしていると「支払い過ぎた税金が返ってこない」状態になってしまいます。 もしも確定申告書を作成するのが不安な方は、上記のページを参考にしながらテキトーに金額などを入力して申告書のつくりかたを練習してみてもいいかもしれません。
給与所得控除が一律10万円引き下げ、年収要件が1, 000万円から850万円へ 2020年の4つの税制改正ってなに?2020年の基礎控除の引き上げってどういうこと? 一律38万円の基礎控除が最大48万円に引き上げになった 2020年の4つの税制改正ってなに?2020年の所得金額調整控除の創設ってなに? 年収850万円超の所得税が増税緩和策 2020年の4つの税制改正ってなに?2020年の配偶者・扶養親族等の合計所得金額要件等の見直しってどういうこと? 同一生計配偶者、扶養親族、源泉控除対象配偶者、配偶者特別控除の対象となる配偶者及び勤労学生の合計所得金額要件が10万円引き上げられた 扶養控除申告書自体には変更はありません。 平成元年分 ※平成31年となっていますが、令和元年の意味です。 令和2年分 わかりやすく家族と書きましたが、厳密には配偶者のいる人、子供のいる人、親の面倒をみている人などが受けられる、扶養している家族の控除に関する申告を行う書類になります。 扶養控除等申告書は、正確には"給与所得者の扶養控除等(異動)申告書"となっています。 扶養控除等申告書で受けられる控除 配偶者控除 扶養控除 障害者控除(特別障害者含む) 寡婦控除(特定の寡夫含む) 寡夫控除 勤労学生控除 など 実際の細かい控除については2020年から改正されます。 2020年から改正される内容につきましては こちら の記事をご覧ください。 2020年の4つの税制改正ってなに? 給与所得控除の引き下げ、基礎控除の引き上げ、所得金額調整控除の創設、配偶者・扶養親族等の合計所得金額要件等の見直し 2020年の4つの税制改正ってなに? 給与所得控除の引き下げ、基礎控除の引き上げ、所得金額調整控除の創設、配偶者・扶養親族等の合計所得金額要件等の見直し 2020年の4つの税制改正ってなに?2020年の給与所得控除が引き下げってどういうこと? 給与所得控除が一律10万円引き下げ、年収要件が1, 000万円から850万円へ 2020年の4つの税制改正ってなに?2020年の基礎控除の引き上げってどういうこと? 一律38万円の基礎控除が最大48万円に引き上げになった 2020年の4つの税制改正ってなに?2020年の所得金額調整控除の創設ってなに? 年収850万円超の所得税が増税緩和策 2020年の4つの税制改正ってなに?2020年の配偶者・扶養親族等の合計所得金額要件等の見直しってどういうこと?