ツタンカちゃん ビットコインで500万儲かったよ! めんどくさいけど確定申告しなきゃ! 「所得税・住民税で異なる配当の課税方式」申告の仕方を間違えていませんか？ ｜ マネーの達人. スフィンクス所長 ツタンカちゃんの所得だったら、税金は大体 200万 くらいですね。 ・・・・・(絶句) ビットコインなどの仮想通貨に投資をしている方 これから仮想通貨に投資をしようとしている方へ 確かに短期的に大きなリターンを狙える仮装通貨は、魅力的です。 ただし、 税金 という 「巨大な落とし穴」 があることを忘れてはいけません。 今回は 「ビットコインの税金がなぜヤバいのか」 についてお話します。 この記事を書いた人 名前:スフィンクス(税理士) 税理士業界で、10年間経験を積んだのち独立。 小規模事業者の経営支援や、法人化コンサルを中心に活動中。 目次 ビットコインの売却益は雑所得 所得税は、 収入をいくつかの種類に分類 し、それぞれ違った計算方法で税金を計算します。 例えば 株式や投資信託の売却益は「譲渡所得」 ビットコインの売却益は「雑所得」 となります。 この2種類の所得の違いは、下記の通りです。 スクロールできます 譲渡所得 (株式や投資信託) 雑所得 (ビットコイン) 所得税の税率 15. 315% (固定) 他の所得と合算後、超過累進税率 住民税の税率 5% 10% 売却損の 相殺と繰越 可能 不可 結論から言うと、 「税率が高い」「売却損の相殺と繰越ができない」 という点で、 雑所得は税金が高くなります。 具体的に見ていきましょう。 ビットコイン(仮想通貨)は超過累進税率で税金を計算 株式や投資信託の売却益 には、 15. 315% の所得税がかかります。 税率は、誰でも一律15.
無職・ニートで仮想通貨取引所の口座開設の審査は通る?仮想通貨投資の利益、税金の支払いや計算方法、20万円以下で税金の支払いは不要?取引が誰かにばれる?を丁寧に解説します。 続きを見る 仮想通貨の利益を年末調整や確定申告する際の注意点は4つ 会社員でも 人によって必要な手続きが違う の?
そうですね。確定申告を行う場合、雑所得は少額であっても含めなければなりませんね。他にも医療費控除(原則、医療費が10万円以上)を受けられる方なんかも確定申告が必要です。 しかしながら、ふるさと納税だけであればワンストップ特例制度という、確定申告をしなくても寄附金控除が受けられる便利な仕組みもあります。この場合、確定申告は不要になるので、雑所得が20万円以下であれば課税はされません。 なるほど、奥が深いですね。 ちなみに所得税については、20万円超で確定申告が必要という記事は、よく見るのですが、住民税のための申告についてはややばらつきがある印象です。 仮想通貨取引の所得が例えば10万円だった場合でも、住民税の申告を行う必要があるのでしょうか? 雑所得が20万円以下の場合に申告が不要になるのは所得税ですので、住民税の申告は必要です。これは税務署でなく役所に行います。 そうすると、思ったより多くの仮想通貨投資家が、確定申告又は住民税の申告が必要になりそうです。そもそも仮想通貨の利益額の計算自体、計算方法が複雑なため、個人が想定している金額と実際の取引から計算した実現損益が異なるケースも多いようですね。これは 前回の対談 でも話題になりました。 そうですね。仮想通貨を全部売ってしまっている方は、ご自身の予想とズレは当然ないのですが、まだ保有されている方などは計算方法を正確に理解されている方でないとご自身の想定と違った、というパターンが多いと思います。 そうすると、まずやるべきなのは正確な損益計算という事になりますが、具体的にはどうすればいいでしょうか? まずは、過去行った取引の資料や記録を集めて、クリプタクトのような損益計算ツールで計算するのが一番いいかと思います。 損益計算ツールを使えば、売買だけではなく、 ハードフォーク 、貸コインなど多様な取引による損益も簡単に計算してくれるので、自分の損益を理解する事ができます。 取引や仮想通貨の所得に関する資料としては、取引所からの履歴ファイルなどになるのでしょうか。 その通りです。まずは、各取引所から取引履歴等を入手する必要があります。他にもクリプタクトさんには、全取引を一括でダウンロードできる機能もあるので、よくそれを使っています。 取引履歴をダウンロードできない取引所の履歴や取引所以外の取引は、エクセル等を使うか、クリプタクトさんのカスタムファイルのようなものを使用するのか、いずれにしてもご自身で用意していただく必要があります。 データが準備できたら損益計算を行い、結果を検証します。検証が済めば、仮想通貨取引に関する確定申告の準備は完了です。クリプタクトさんのツールは、計算根拠が明示されていて、損益計算がブラックボックスにならないのもいいところです。 では、仮想通貨取引の損益計算の結果、確定申告すべしとなった人は、その後どうすればいいでしょうか?
損失を出した場合の税金は?盗難にあった仮想通貨は? 損失になったなら確定申告なんてしなくていいのでは?と思う方もいるかもしれません。しかし損失でも申告をしておいたほうがいい場合もありますよ。 4-1. 損失でも確定申告をしておくと有利なケース 損失が出た場合、他の雑所得となる所得があれば 相殺が可能 です。この相殺を損益通算といいますが、自動的に行われるわけではないので、 必ず確定申告での手続きが必要 です。ただし国内の仮想通貨ではないFX(外国為替証拠金取引)や先物取引は分離課税なので、仮想通貨との合算はできません。 また、給与所得など 他の所得と相殺することはできません ので注意しましょう。 4-2. 損失を翌年以降に繰り越すことはできない 国内の外国為替証拠金取引、先物取引は分離課税が適用されるため、損失を3年間繰り越せます。しかし仮想通貨は雑所得のため、 翌年以降には繰り越せません 。仮想通貨FXについても雑所得扱いであり、繰り越し不可能です。 4-3. 盗難にあった仮想通貨の確定申告について 盗難にあってしまった場合、雑損として 控除の対象 とすることができます。盗難のほかに、災害・横領などの場合も雑損になります。ただし雑損控除の適用には条件があり、生活に必要な資産であると認められないと対象にはなりません。 コインチェックのネム流出事件では、コインチェック側から金銭補償が行われました。国税庁によると、この 補償は賠償金に該当しない とのことで、 非課税にはならない そうです。同額でネムを売却したことになるため、利益額次第では確定申告の対象となります。 国税庁| 暗号資産交換業者から暗号資産に代えて金銭の補償を受けた場合 5. 確定申告しなくてもばれない? 「せっかく利益が出たのに税金で減るのは嫌だ、黙っていれば大丈夫」と考えていませんか?しかし、確定申告が必要なケースなのに申告しないのは、 絶対にNG ですよ! 5-1. 未申告はバレる!ちゃんと申告しよう まず、仮想通貨取引の 未申告はバレます 。「億り人」という言葉が世間で流行したように、仮想通貨取引による利益は大きな注目を集めました。税務署がこれを黙って見過ごすことは、今後も考えられないと思うべきでしょう。 仮想通貨取引所は、 支払調書 という資料を税務署に提出します。そこには、どこの誰がいくらの利益、損失を出したのかの情報が記載されているのです。よって、確定申告の資料と照合すれば未申告はバレてしまいます。 例え取引所が支払い調書を提出しなくても、 税務署がその取引所を本格的に調査 すれば、支払調書に該当する情報を洗い出すことができます。どの道、未申告はバレてしまうと考えましょう。 5-2.
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緊急連絡 新型コロナウイルス感染症対策 感染リスクを低減するために「新しい生活様式」を実践していきましょう。 あたらしい生活 ←クリックしてください(8/6掲載) また、保健室からのお知らせもご覧ください。 保健室からのお知らせはこちら ←クリックしてください 学校からのお知らせ 部活動方針 新着情報 保護者の皆様へ 〇車で送迎される際は、正面から入り、ロータリーで下車させていただきますようお願いします。 〇小川工業高校安心メールの登録をお願いします。 登録方法はこちら 〇子どもの人権110番 スマートフォン、タブレット等で閲覧の方へ スマートフォン、タブレット端末などのパソコン以外でご利用される場合、画像等がとても見づらい場合があります。 画面最下部のパソコンマーク選択し閲覧してください。 ※画像はスマートフォンで閲覧時です。 連絡先
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